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第三,净值化转型。目前大多数银行理财发行的都是资金池类产品,所谓的净值均是“假”净值。未来若真正打破刚性兑付,则银行理财必须向真正的净值化转型,即参照公募基金产品的模式进行单独管理、单独建账、单独核算。值得注意的是,目前多数银行理财投资的债券资产都是以成本法计量,未来或许都转向公允价值计量,产品净值真正反映市场认可的最新估值水平。净值化转型不仅影响到银行的资管部门,对银行的客户部门(零售、私人银行和公司部)也是挑战,这将从根本上改变客户对银行理财产品的认可模式,从预期收益型产品转向类似于基金的净值化产品。客户部门需要做好客户的培训和宣导工作,并加强与资管部门的沟通衔接,共同推动产品净值化转型。

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